为规范本公司油加工处理部的货物进出厂管理，完善物流核算手续制度，依法维护本公司的合法权益，特制订本规程。

一、原料油进厂

采购、受托加工原料油运抵本公司时，油加工处理部业务经办人需根据采购、加工合同及到货计划经核对无误后，打印《采购（加工）入库单》交司磅员办理过磅手续。

现阶段因本公司尚未配备地磅，由司磅员引领供货商的油罐车至本公司定点磅站（下同）称重并在《采购（加工）入库单》上注明毛重数量，然后交仓管员灌卸入库。

灌卸完毕之后的空车再由司磅员引领供货商的油罐车称重并在《采购（加工）入库单》上注明皮重、净重数量。

待本公司配备地磅设施后，所有出入库称重工作一律在本公司厂区内实施。

二、成品油出厂

成品油销售、收加工成品油运出本公司时，油加工处理部业务经办人需根据销售、加工合同级发货计划，打印《销售（加工）出库单》交财务部审核签章。

对于现款销售的成品油，由财务部出纳员办妥收款手续后，在《销售（加工）出库单》上加盖“收款专用章”交仓管员办理发货手续。

对于赊销的成品油，经财务部主管审验销售合同及发货计划后在《销售（加工）出库单》上签字，再由财务部出纳员在《销售（加工）出库单》上加盖“合同销售发货专用章”交仓管员办理发货手续。

对于加工交货的成品油，经财务部主管审验加工合同及发货计划后在《销售（加工）出库单》上签字，再由财务部出纳员在《销售（加工）出库单》上加盖“加工发货专用章”交仓管员办理发货手续。

发货前由司磅员引领购货（加工）商的油罐车称重并在《销售（加工）出库单》上注明皮重数量，然后交仓管员灌装发货。

仓管员在灌装发货后，将《销售（加工）出库单》交由司磅员引领供货商的油罐车称重并在《销售（加工）出库单》上注明毛重、净重数量。

三、称重数量复核

为保证出入库原料油、成品油称重数量的准确无误，仓管员必须履行承重复核数量的工作职责。

原料油灌卸入库之前仓管员先测定储油罐油标高度，灌卸入库之后再测定高度，根据灌卸入库油料的体积、比重测算出重量，并与司磅称重的净重数量核对，确认无误后方可在《采购（加工）入库单》上签字确认。

成品油灌装发货之前仓管员先测定储油罐油标高度，灌装发货之后再测定高度，根据灌卸入库油料的体积、比重测算出重量，并与司磅称重的净重数量核对，确认无误后方可在《销售（加工）出库单》上签字确认。

四、发货控制

公司财务部主管负有销售发货、加工发货的结算、收款的监管权责，油加工处理部业务经办人必须及时将对外签订的销售、加工合同及发货计划报送财务部主管备案。

销售、加工货物发货时，财务部主管必须认真审核有关资料及帐簿记录，除现款销售发货外，赊销业务及加工业务发货，未经财务部主管签字确认，财务部出纳员不得在《销售（加工）出库单》上加盖“合同销售发货专用章”及“加工发货专用章”，对签章手续不齐的《销售（加工）出库单》仓管员、司磅员有权拒绝办理发货手续。

五、出入库单签字顺序

入库单除制单人员外，签字顺序为：仓管员——司磅员——客户代表或驾驶员

出库单除制单人员外，签章顺序为：财务主管——收款员——仓管员——司磅员——客户代表或驾驶员

六、台帐登记及凭证传递

根据签字齐全、确认无误的《采购（加工）入库单》、《销售（加工）出库单》，在原料油入库、成品油发货的当日，仓管员、司磅员必须及时登记本人经管的货物进出台帐，并由仓管员负责将《采购（加工）入库单》、《销售（加工）出库单》记账联、业务联分别报送财务、业务部门。