一、内部审核操作流程

生产部（报告可供出厂的产品数量）        销售部（制单）         财务部（审核）                 值班保安（验证放行）

二、具体规定

1、生产车间每日对当天产量进行统计，次日8时前向销售部门报送经车间主任审核签字的《生产进度日报表》。

2、销售部对签订落实的《销售合同》原件除送存公司档案室管理外，复印件送交财务部以作审核管理之用。

3、《产品出门证》由销售部业务主管填开，业务主管填开《产品出门证》之前必须认真审核产品销售合同、应收帐款清收情况，经确认符合本公司有关规定后，签字移交财务部审核。

4、财务部经办会计接到销售部移送的《产品出门证》后，必须认真审核产品销售合同、应收帐款清收情况，经确认符合本公司有关规定后，签字办理产品出厂放行手续。

5、根据销售部、财务部签章手续齐全的《产品出门证》，由仓库主管负责把关销售出厂产品的规格型号、数量清点，经确认无误后，由仓库主管在《产品出门证》上签字确认。

6、值班保安根据手续齐全的《产品出门证》抽验出厂产品的名称、规格型号、数量，经确认无误后，在《产品出门证》上签字并予以放行。

7、如果发货时出现增加或减少货物，仓库保管员应在出门证备注栏注明增加或减少的货物数量，于次日向有关部门核对并补办其他手续。

8、在晚上特例情况下零星物资确需出门，可以先通过电话联系有责任人通知门卫放行。

三、非销售货物出门手续

先由部门经办人填写《物资出厂申请单》，并由部门领导签字，然后到财务部开出门证，特殊情况部门领导先联系财务部，事后补写申请单。

四、《产品出门证》联别及用途

1、《产品出门证》格式

___________________有限公司产品出门证

                                                                   编号：00001

年      月      日

客户名称：_________________________________

请准予___________________公司（先生）携带以上物品出厂，此致。

业务主管：            财务主管：            仓库主管：            值班保安：

2、联别及用途

第一联存根联      业务主管留存，作为编制统计报表的依据；

第二联财务联      财务主管留存，作为审核统计报表、监管产品出厂的依据；

第三联仓库联      作为仓库发货及编制统计报表的依据；

第四联出厂联      作为值班保安放行出厂及编制统计报表的依据。

本规定自公布之日起生效。（在正式票据未到之前，由临时票据代替）