一、各部门工作职责

（一）仓库保管员职责

1、凡购进的各种材料、委托加工收回的工件、生产车间完工的半成品（成品）等物资，必须及时按入库单验收点数，并填写实收数，及时记入库存台账。

2、凡生产车间领用的各种材料、委托加工发出材料、完工产品销售出厂，必须凭生产车间领料单、委托加工发料单、销售发货单，按规定的品名、规格、数量发给，并认真核对，防止差错，及时记入库存台账。

3、确保库存物资的账账、账实相符，要经常核对库存实物与账面数，月末库存物资盘点一次，如有不符，必须及时查明原因，并报请有关领导作出处理。

4、每月月末过后三天内，向财会部门报送库存动态报表；平时每天向财会部门报送本仓库的入库单、出库单及领料单，以便财会部门及时复核、登账。

5、妥善保管各种物资，做到堆放整齐清洁，先进先出，科学合理。正常库存物资与不良品库存物资必须分别堆放、分别入账。

（二）生产统计人员职责

1、根据生产计划，填好领料单并办妥领料手续，交领料人统一向仓库领取各种材料。

2、对已完工的半成品（成品），由质检部门检验合格后，填写完工入库单。

3、记录本车间材料收发、完工产品入库情况，每五日编制领料汇总表、完工产品入库汇总表，每月月后三天内与财会部门核对一次，如有不符，必须及时查明原因，并报请有关领导作出处理。

4、平时记载生产工人完工产品（半成品）台账，并及时与生产工人核对，月末编制汇总结算表，根据计件工资定额计算应付工资，并在每月月后三天内报送财会部门审核。

（三）采购兼委托加工材料内勤职责

1、根据厂部筛选确认的供货厂商或受托加工厂商（以下简称供货方或受托方），建立管理档案，该档案包括：厂家的基本情况、供应或委托加工合同、交货方式、结算价格、结算方式、加工费结算、增值税管理资料等，并抄送一份报财务部门备案。

2、根据生产计划，填制委托加工产品发料单，交有关仓库发料，经受托方经办人签字确认后，并及时分单位记入台账。

3、根据供应方或受托方送交的完工产品，填制材料入库单或委托加工产品入库单，经本厂质检部门检验合格后，交有关仓库办理入库手续，并及时分单位记入台账。

4、月末向财会部门报送本月入库明细汇总表、委托加工材料收发存报表、应付账款明细月报及加工费结算表。

（四）销售部门内勤人员职责

1、建立购货商档案：厂家的基本情况、销售合同、交货方式、结算价格、结算方式等。

2、根据销售订单编制销售计划并下发相关部门。

3、开具销售发货单并办妥发货手续，交有关仓库发货。对以赊销方式销售的内销产品，必须经提货人签字确认后，并及时记入销售台账。

4、做好定期与财务部门、购货商的对账工作，月末编制应收账款统计报表报送销售部门主管及财务部门。

（五）质检部门职责

1、及时检验采购入库的外购物资、委托加工交库产品、本公司内部生产车间完工交库产品的质量，并在入库单上签证确认。

2、凡检验不合格的物资、委托加工产品及本公司内部生产车间完工交库产品，应拒绝办理签证确认手续，并及时报告有关领导处理。

（六）财务部门职责

1、设置供应商、购货商、委托加工厂商资料档案，做好合同管理工作。

2、认真审核物资采购及销售的货款结算、物资出入库手续制度的执行结果，发现问题及时向有关领导报告。

3、设置有关明细账簿，及时办理记账手续，做到账目清楚。

4、做好财务与仓库、采购、销售部门的账账、账实的核对工作。

二、单证流转程序操作规程

（一）采购物资入仓环节

1、采购物资的操作规程

（1）本公司的采购业务统一由供应部门负责办理，其他部门或人员不得自行采购。

（2）供应部门应根据销售部门下达的销售订单计划结合库存物资的数量、生产耗用进度的实际需要编制采购计划，报总经理（或其授权人员）批准后执行。

（3）供应部门根据批准的采购计划组织采购，除零星采购外，批量采购业务必须先与供货方签订采购合同，采购合同应包括品种、规格、数量、质量、价格、交货日期、运费承担、结算方式及经济处罚等项条款。在采购合同有效期内，若因市场行情发生较大变化时，经过总经理批准可以与供货商签订《调价协议》，并报请财务部门备案。

（4）采购物资运到本公司时，先由供应部门对照核对采购计划，经确认无误后开具《代保管送检入库单》，交质检部门进行质量检验，检验合格的入库物资交仓库进行点数入库。入库物资实行代保管管理方式，供货商持有的《代保管送检入库单》不得作为结算付款的凭证。

除现款购入的物资外，所有以赊销方式购入的物资均必须由送货厂商代表签字确认，以明确双方的经济责任。

（5）入库物资检验过程中，对现款采购的物资实行全检的方式进行质量检验，对赊销采购的物资除新的供货商需要实行全检外，对信誉好的老的供货商可以实行抽检的方式进行质量检验。质量检验按照本公司规定的技术标准、图样或封样件的有关要求执行。

对于同一型号、多家供货商的入库物资，必须要求供货商标上辨认标志，否则将视为不合格产品令其退货。

（6）对以赊销方式购入的物资，采用“平时送货、月末挂帐结算”的方式，在公司规定的挂账日，供货方须提交的本公司入库单、退货出库单，经仓库部门签字确认后，由供应部门填开《挂帐结算单》，报财会部门审核后，分别交由供货方收执及报送有关部门存查。

（7）赊销方式购入物资的合同约定付款日，供应部门根据财务部门规定的结算要求，通知供货方开具发票，收回《挂帐结算单》，并在扣除本期付款金额后重新填开《挂帐结算单》，经财会部门审核后，交由供货方收执。

（8）财务部门在付款时的审核要求：

A.现款采购：审核合同（零星采购除外）、采购计划单、入库单、供货方发票、签字手续。

B.赊销采购：审核挂帐结算单、供货商发票、签字手续。

2、物资采购环节所需单证格式

销售订单

编制日期：   年  月  日 

购货单位：______________________________                                                    NO.000001

品名

规格型号

颜色

单位

数量

交货日期

配置选装

销售部门主管：                                                   制表：

联别及用途：

第一联存根联   销售部门留存，作为核销销售计划的依据。

第二联财务联   报财务部门，作为安排资金的依据。

第三联生产联   报生产部门作为衔接生产计划的依据。

第四联供应联   报供应部门作为衔接采购计划的依据。

物资采购计划单

                           编制日期：   年  月  日                              NO.000001

物资 编号

品名

规格型号

单位

现  有 库存数

新  增 需求数

计  划 采购量

单价

金额

预计到货日    期

结算方式

总经理审批：                       供应部门主管审核：                    制单：

联别及用途：

第一联存根联   供应部门留存，作为核销采购计划的依据。

第二联财务联   报财务部门，作为安排资金的依据。

第三联生产联   报生产部门作为衔接生产计划的依据。

代保管配件送检入库单

入库日期：  年  月  日                               NO.000001

供应单位： _____________________________________

物资 编号

品名

规格 型号

件数

单位

应收 数量

实收 数量

退货数

净入 库数

单价

金额

合计

（大写）：                          ￥：__________元

供货商代表签字：

请供货商注意：若本批送货应收数与实际点验数存在差异，本公司将按虚报数的10%予以扣款处罚。

制单：               质检：                正常品仓库：               不良品仓库：

联别及用途：

第一联存根联   供应部门留存；

第二联财务联   报财务部门，作为记账的依据；

第三联仓库联   留正常品仓库，作为记载增加库存物资、记载库存台账的依据；

第四联退货联   留不良品仓库，作为减少不良品库存的依据；

第五联客户联   交客户，作为挂账结算货款的依据。

赊销采购挂帐结算单

日期：  年  月  日                               NO.000001

供货单位

合同编号

开户银行

账   号

合同规定描述：

物资编号

品名

规格型号

单位

数量

单价（含税价）

金额

合        计

供应部门主管意见：

                        签字：

                            年      月     日

财务部门主管意见：

                        签字：

                            年      月     日

联别及用途：

第一联存根联   供应部门留存；

第二联客户联   交供货厂商收执，在合同约定付款日作为付款的依据；

第三联财务联   报财务部门备查。

（二）物资领、换料环节

1、生产车间领料、换料、退料的基本规定

（1）由生产车间根据生产计划及耗料配比，分工序填制《领料单》，向仓库办理领料手续，未经车间负责人签字，仓库部门不得发料。

（2）发料时，由仓库填明实发数量，领、发料双方签字，以明确各自的物资经管责任。

（3）车间领取的物料在生产过程中，因质量原因需要换料时必须遵循“交旧领新”的原则，先经质检部门确认换料是属于料废还是工废，并填开一红一蓝两张《领料单》，经车间负责人签字后办理换料手续。

（4）生产车间交回的属于料废、工废物料仓库部门必须作为“不良品”单独管理。属于料废的须及时退还有关供货厂商，以减少本公司的经济损失；属于工废的物料按照计件工资管理办法的规定对有关责任人进行经济处罚。

2、物资领料、换料、退料所需单证（通用型），专用型的将由电脑直接打印。

生产计划单

下单日期：  年  月  日                              NO.000001

品名

规格型号

颜色

单位

数量

生产日期

交货日期

备注